Obowiązek raportowania JPK_CIT od 2025 - szkolenie online
Poznań Biznes Partner oraz Advicero Nexia zapraszają na bezpłatny webinar online pt. Obowiązek raportowania JPK_CIT od 2025
Data: 24.01.2025 r.
Godzina: 10:00-11:30
Miejsce: Aplikacja ZOOM
Osoby zainteresowane udziałem prosimy o rejestrację.
Opis szkolenia:
Od 1 stycznia 2025 r. duży podatnik CIT oraz Podatkowa Grupa Kapitałowa będą zobowiązani do przesyłania Jednolitego Pliku Kontrolnego CIT (JPK_CIT), a pozostali podatnicy - od 1 stycznia 2026 r. Nowe regulacje wprowadzają obowiązek corocznego raportowania danych dotyczących podatku dochodowego w formie JPK_CIT, co ma na celu poprawę efektywności kontroli podatkowej oraz porównywalności danych z JPK_VAT i KSeF.
Szkolenie będzie uwzględniało omówienie nowych regulacji, w tym analizę struktur JPK_CIT, danych do uzupełnienia w księgach rachunkowych i wyzwań związanych z implementacją wymogów sprawozdawczych. Szkolenie oprócz części teoretycznej będzie obejmowało również aspekt praktyczny, poprzez omówienie problemów wdrożeniowych i dostosowania systemów księgowych do nowych przepisów.
Szkolenie jest dedykowane pracownikom działów księgowości i podatków oraz działów IT, którzy są odpowiedzialni za wdrożenie zmian w organizacjach oraz nadzór nad procesem dostosowania systemów księgowych do nowych wymogów JPK_CIT.
Agenda:
1. Wprowadzenie do JPK_CIT - obowiązek przekazywania danych od 2025 roku
- Przegląd zmian w obowiązkach sprawozdawczych dla podatników CIT
- Podmioty objęte obowiązkiem raportowania: duży podatnik CIT oraz Podatkowa Grupa Kapitałowa
2. Harmonogram wprowadzania zmian w latach 2025-2026
- Etapy oraz terminy implementacji JPK_CIT
- Przygotowanie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego
3. Struktury JPK_CIT
- Prezentacja struktur logicznych JPK_KR, JPK_PKPiR, JPK_EWP
- Dane uzupełniające w księgach rachunkowych od 2025 roku
4. Wypełnienie obowiązku obligatoryjnego raportowania - dane w księgach rachunkowych
- Dane identyfikacyjne kontrahenta
- Faktury
- Znaczniki kont rachunkowych
- Dane wynikające z ewidencji środków trwałych i WNiP
- Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym
- Dochód podlegający opodatkowaniu ryczałtem od dochodów spółek
5. Rozbudowane księgi rachunkowe i zasady rachunkowości - dostosowanie do nowych regulacji
6. CIT estoński a nowe struktury logiczne JPK
7. Ewidencja środków trwałych i WNiP - uwzględnienie danych do raportowania
- Ustalanie wartości początkowej, ulepszenia, remonty oraz likwidacja - wpływ na raportowanie
- Różnice stałe i przejściowe pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym
- Przypadki szczególne
- Dane dla wprowadzania amortyzacji w przypadku ŚT i WNiP, które wcześniej nie były wymagane
8. Problemy praktyczne związane z nowym obowiązkiem sprawozdawczym
9. Wykorzystanie danych z JPK_CIT przez urzędy skarbowe
- Jakie analizy będzie przeprowadzać administracja podatkowa przy użyciu danych z JPK_CIT?
- Jakie działania mogą wynikać z analizy porównawczej danych w JPK_CIT i innych deklaracjach podatkowych?
10. Pytania
Prowadzący
Tomasz Kotoliński- Tax Manager w Advicero Nexia; absolwent kierunku Prawo oraz kierunku Administracja na Wydziale Prawa i Administracji UAM w Poznaniu specjalizujący się w szeroko rozumianym prawie podatkowym krajowym jak i międzynarodowym. Wieloletnie doświadczenie zawodowe zdobywał w podmiotach świadczących usługi doradcze, jak i polskich kancelariach podatkowych. Jego praktyka obejmuje w szczególności zagadnienia z bieżącego doradztwa podatkowego z zakresu podatków dochodowych (m.in. podatek u źródła, podatek minimalny, podatek od przerzucanych zysków, ulgi na działalność rozwojową), podatku VAT (m.in. grupy VAT, e-commerce, dostawy łańcuchowe, quick fixes), kwestie restrukturyzacyjne (powołanie, przekształcenia, likwidacje) spółek kapitałowych jak i osobowych, schematy podatkowe, procedury podatkowe (m.in. należyta staranność w VAT, procedura należytej staranności w podatku u źródła) oraz DAC7 i ESG.
Serdecznie zapraszamy!